ANALISIS KEAKURATAN PREDIKSI KEBANGKRUTAN DENGAN MODEL OHLSON DAN ZMIJEWSKI (Studi kasus pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Jawa Barat)

Kahfi, Ammar (2026) ANALISIS KEAKURATAN PREDIKSI KEBANGKRUTAN DENGAN MODEL OHLSON DAN ZMIJEWSKI (Studi kasus pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Jawa Barat). Sarjana (S1) thesis, Universitas Islam 45.

	Text Ammar Pendahuluan.pdf Download (824kB)
	Text Ammar BAB I.pdf Download (475kB)
	Text Ammar BAB II.pdf Restricted to Repository staff only Download (715kB) | Request a copy
	Text Ammar BAB III.pdf Restricted to Repository staff only Download (397kB) | Request a copy
	Text Ammar BAB IV.pdf Restricted to Repository staff only Download (390kB) | Request a copy
	Text Ammar BAB V.pdf Download (349kB)
	Text Ammar Daftar Pustaka.pdf Download (288kB)

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis keakuratan prediksi kebangkrutan pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Provinsi Jawa Barat menggunakan Model Ohlson dan Model Zmijewski selama periode 2020–2024. Populasi penelitian adalah seluruh BPR aktif di Jawa Barat dengan sampel sebanyak 155 BPR yang dipilih menggunakan metode purposive sampling. Metode analisis yang digunakan meliputi agreement analysis dengan Cohen’s Kappa statistics dan financial health validation menggunakan uji Mann-Whitney U Test. Hasil penelitian menunjukkan bahwa Model Zmijewski memprediksi rata-rata 48,4% BPR berpotensi bangkrut, sedangkan Model Ohlson hanya memprediksi sekitar 3,6%. Nilai Cohen’s Kappa agregat sebesar 0,0306 (kategori Slight) menunjukkan tingkat kesepakatan yang sangat rendah antara kedua model. Financial health validation mengungkapkan bahwa Model Zmijewski memiliki discriminatory power yang lebih superior dengan seluruh indikator kesehatan keuangan (CAR, ROA, LDR) menunjukkan perbedaan signifikan antara kelompok bangkrut dan tidak bangkrut (p < 0,05), dengan effect size CAR yang besar (r = 0,6684).

Actions (login required)

View Item